Fate parte di coloro che prelevano ancora contanti dagli sportelli automatici ? Bene, prestate attenzione, perché l'Agenzia delle Entrate spagnola ha inasprito i controlli sui prelievi di contanti : i clienti delle banche possono prelevare quanto vogliono, ma devono sapere che, superato un certo limite, l'Agenzia delle Entrate può avviare un'indagine sulle loro transazioni bancarie e persino imporre sanzioni per inadempienza alla normativa vigente. Questa misura risponde all'esigenza di porre fine sia all'evasione fiscale che ai reati finanziari.
dichiarazione preventiva
Sebbene in Spagna non esista un limite specifico per i prelievi di contanti , alcune banche hanno fissato un importo massimo per le carte di credito. Tale decisione si basa su preoccupazioni relative alla sicurezza dei clienti in caso di smarrimento, furto o altre emergenze. Anche l'Agenzia delle Entrate spagnola (Hacienda) non ha stabilito un limite per i prelievi bancomat, ma ha confermato che potrebbe richiedere alle banche alcuni dati dei clienti per prelievi superiori a 1.000 euro .
Anche la Banca di Spagna ha affrontato la questione tramite il proprio sito web : "Le banche devono erogare l'importo richiesto, a condizione che vi siano fondi sufficienti sul conto. Se si intende prelevare una somma considerevole, la banca potrebbe richiedere un preavviso ragionevole , qualora non disponga di fondi sufficienti a coprire la richiesta. [...] Potrebbe richiedere l'identificazione al momento del deposito e lo farà per le transazioni in contanti pari o superiori a 1.000 euro", ha ribadito.
D'altro canto, se l'importo prelevato supera i 3.000 euro, l'Agenzia delle Entrate può avviare un'indagine fiscale . L'articolo 4 del Decreto Ministeriale EHA/98/2010, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dello Stato (BOE), stabilisce che qualsiasi reddito superiore a tale importo o comprensivo di banconote da 500 euro deve essere automaticamente comunicato all'Agenzia delle Entrate : "Gli istituti di credito devono includere nella dichiarazione informativa relativa a depositi, prelievi e incassi qualsiasi documento il cui importo superi i 3.000 euro ".
Ai sensi dell'articolo 41 del Regolamento generale , le banche devono presentare una dichiarazione contenente almeno le seguenti informazioni: nome e cognome dell'utente, denominazione sociale o nome completo e codice fiscale, nonché il numero di serie e l'importo degli assegni emessi e accreditati dall'ente.
Obblighi e sanzioni
Per quanto riguarda la quantità di denaro contante che si può trasportare, la legge antiriciclaggio non stabilisce un limite assoluto, ma esiste una soglia chiave: se si trasportano 100.000 euro o più, è obbligatorio dichiararli preventivamente all'Agenzia delle Entrate . Se si trasporta una somma inferiore, non è necessario dichiararla. Tuttavia, è sempre obbligatorio giustificarne la provenienza qualora le autorità lo richiedano. Questo limite si riduce significativamente quando si entra e si esce dal Paese (all'interno dell'Unione Europea): 10.000 euro, somma che deve essere dichiarata in dogana.
La violazione di queste norme o il rifiuto di dichiarare e giustificare il prelievo di contanti possono comportare l'immediato sequestro del denaro e l'avvio di un procedimento sanzionatorio che include multe, richieste di documentazione e altri tipi di problemi con l'Agenzia delle Entrate .
